31.10.07

Это произойдет тогда, когда будет определена государственная служба, которая возьмет на себя эти функции. Банки довольны: принятие закона избавит их от непрофильных обязанностей. Однако пострадать могут компании, к сведениям о коммерческой тайне которых могут получить доступ налоговые органы.

Поправки в закон «О противодействии легализации доходов, полученных преступных путем», освобождающие банки от обязанности контролировать кассовую дисциплину своих клиентов, были подготовлены еще в 2004 году. Тогда же они были одобрены к принятию в первом чтении Госдумой, однако затем поправки увязли в процедуре межведомственного согласования.

Сейчас коммерческие банки обязаны не реже одного раза в два года проверять соблюдение порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью. Невыполнение должностным лицом банка обязанностей по контролю над соблюдением правил ведения кассовых операций грозит штрафом в размере 2-3 тыс. руб. (статья 15.2 КоАП). По результатам проверки банк делает выводы и вносит рекомендации руководству предприятия по устранению имеющихся недостатков. При установлении фактов нарушений порядка работы с денежной наличностью банк обязан передать материалы налоговым органам для определения мер ответственности.

По словам чиновников, трехлетняя задержка принятия поправок связана с тем, что банковское сообщество и государство не могут прийти к единому мнению о том, кому должны быть переданы функции по контролю. Чиновники предлагают отдать их налоговикам, однако банки опасаются, что это может привести к излишнему контролю, т.к. не исключено, что сотрудники ФНС будут сверять данные, полученные от предприятий, с данными банков. А в идеале банки хотели отменить вообще контроль над кассовой дисциплиной, поскольку эта проверка носит формальный характер.

Но при этом некоторые представители банковского сектора уверяют, что на сегодняшний день они получают такое огромное количество запросов из ФНС, что несколько дополнительных запросов никого уже не испугают: добавочный контроль - не такая большая цена за избавление от затратной обязанности следить за кассовыми операциями клиентов. Банкиры говорят, что контроль над кассовой дисциплиной - не свойственная банкам функция, на выполнение которой приходится отвлекать и средства, и сотрудников.

Читать далее о услугах от Alinga Consulting Group

Вопросы есть? - Спросите эксперта!